Questões de Concurso

A gestão financeira de um município envolve diversas operações, incluindo o relacionamento com as instituições bancárias para movimentação de recursos e pagamentos. Um tesoureiro municipal precisa garantir que as contas bancárias estejam corretamente configuradas para receber transferências de convênios e realizar pagamentos de salários e fornecedores de forma eficiente e segura.

(a)

A conciliação bancária é uma operação desnecessária quando se utiliza um sistema de gestão financeira integrado, pois o próprio sistema já reflete a realidade das contas.

(b)

A abertura de contas bancárias para movimentação de recursos públicos deve ser realizada em qualquer instituição financeira privada, visando a maior agilidade nas transações.

(c)

O relacionamento bancário para órgãos públicos envolve, entre outras coisas, a gestão de contas específicas para cada tipo de receita e despesa, a conciliação periódica dos extratos e a observância de normas específicas para movimentação de recursos, como a necessidade de autorização para débitos automáticos.

(d)

A autorização para movimentação de recursos em contas públicas é feita apenas pelo Prefeito, sendo vedada qualquer delegação, mesmo para o tesoureiro.

(e)

O extrato bancário é um documento informal e não precisa ser conferido pelo setor financeiro, pois os bancos são isentos de erros em suas operações.